lunes, 30 de junio de 2008

ADMINISTRACION DE CARTERA

ADMINISTRACION DE CARTERA

Las Circulares Externas 052, 020 y el capitulo II de la C.E. 100 de la Superfinanciera, nos hablan acerca de los reglamentos que debemos seguir en el analisis y administración de cartera, nos indican que las entidades sometidas a vigilancia por la Superfinanciera, deden seguir los siguientes lineamientos:

Establecen que las entidades deben adoptar un SARC, que debe contar con 5 elementos fundamentales que son:

- Politicas de Adminsitración de Riesgo crediticio RC
- Procesos de Administración del Riesgo Crediticio
- Modelos internos o de referencia para la estimación a cuantificación de perdidas esperadas.
- Sistema de Provisiones.
- Procesos de control interno.

Con lo anterior se busca reglamentar y establecer modelos a seguir para la administración de cartera y la evaluación del riesgo crediticio, que deben ser debidamente monitoreados y avalados por la Superfinanciera para que cumplan los requisitos establecidos por ella.

Nos habla de la calificación de debemos darle a la cartera de acuerdo al tiempo de morosidad que presente y del tipo de crédito, tambien nos indica que de acuerdo a la calificación de nuestra cartera debemos provisionar un porcentaje establecido.

Las provisiones se deben hacer de manera general e individual de acuerdo a la calificación de la cartera y al tipo de garantías que soportan el crédito, estas provisiones deben ser calculadas de acuerdo al saldo pendiente por pagar del crédito.

Se deben hacer provisiones para créditos reestruturados y se debe contemplar la condonacón de los intereses moratorios causados a la fecha de reestructuración y de periodos de gracia , en estas reestructuraciones se debe establecer una tasa de interes de acuerdo a la DTF o IPC y no serán superiores a la tasa incialmente pactada, se debe permitir el pago anticipado de la deuda o abonos extraordinarios al crédito sin sanciones por dicho acto.

Los factores relevantes para el estudio y analisis de créditos son:
Se debe tener una entidad organizada y con procedimientos establecidos que ayuden al control de de la cartera de manera eficiente.

Analizar la capacidad de pago del deudor.

La información que da el cliente debe ser verificada y evaluada adecuadamente.

Consultar al cliente en centrales de riesgo para saber como ha sido su comportamiento de pago en otros créditos y la puntualidad en sus pagos.

Brindar la información adecuada a nuestro cliente con el fin de evitar posibles reclamaciones.

Se debe tener en cuenta la situación financiera del cliente, para saber si es suceptible de crédito.

Ofrecer alternativas de pago al cliente en caso que presente morosidad.

Analizar las garantías de forma adecuada para que en caso de no pago estas aseguren la recuperación de nuestro activo al 100 % o un porcentaje adecuado que no afecta demasiado nuestras cuentas.

Prestar un constante acompañamiento a nuestro cliente, con buen servicio.

CLASIFICACION DE LAS GARANTIAS

Las garantías estan clasificadas así:

Idoneas: Tienen un valor establecido con base en criterios técnicos.
Hipotecaria: En esta la garantía sera un bien inmueble.
Prendaria: Se constituye sobre establecimientos de comercio o industriales del deudor
Cartas de crédito Stand By
No idoneas:
Personal: firma de pagaré.

PERIODICIDAD DE LA CALIFICACION DE LA CARTERA

La calificación de la cartera debe hacerse de forma mensual y trimestral, de acuerdo a las exigencias que hace la Superfinanciera y se les debe asignar una categoria de acuerdo al tiempo de mora que presente, de la siguiente manera:

CATEGORIA A: Riesgo Normal

Para créditos que se encuentran al día, a con mora no mayor a 30 días.

CATEGORIA B: Riesgo Aceptable.

TIPO DE CREDITO MESES EN MORA
Vivienda 2 a 5
Consumo 1 a 2
Microcrédito 1 a 2
Comercial 1 a 3

CATEGORIA C: Riesgo Apreciable.

TIPO DE CREDITO MESES EN MORA
Vivienda 5 a 12
Consumo 2 a 3
Microcrédito 2 a 3
Comercial 3 a 6

CATEGORIA D: Riesgo Significativo.

TIPO DE CREDITO MESES EN MORA
Vivienda 12 a 18
Consumo 3 a 6
Microcrédito 3 a 4
Comercial 6 a 12

CATEGORIA E: Riesgo de Incobrabilidad.

TIPO DE CREDITO MESES EN MORA
Vivienda Más de 18
Consumo Más de 6
Microcrédito Más de 4
Comercial Más de 12